Innholdsfortegnelse for Cumplimiento y normatividad: claves para una gestión eficiente i De fiscalistas para empresarios - Dinámica Empresarial

Ya sea en temas de seguridad, salud, organización o capacitación de personal, todas las empresas en México se enfrentan a numerosas disposiciones de cumplimiento que, dependiendo de cómo se aborden, pueden derivar en dos posibles escenarios: consolidar el negocio o poner en peligro su estabilidad. Estudios recientes afirman que cerca de la mitad de los centros de trabajo en el país están en riesgo de incumplimien-to, ya sea por omisión, falta de seguimiento o el desconocimiento de reglas de operación. Se estima que el 35 por ciento de las empresas no está preparado para enfrentar y desahogar una inspección de la Secretaría del Trabajo y Previsión Social, a decir del análisis “Retos y oportunidades en materia laboral” (2023). Entre los motivos, destacan la falta de información y la dificultad para…

En el mundo empresarial, la alineación entre los objetivos estratégicos y el cumplimiento de las normativas legales no sólo es un requisito indispensable para evitar sanciones, sino que también es una oportunidad para fortalecer la confianza de los stakeholders y garantizar la sostenibilidad del negocio. En México, donde las regulaciones legales pueden ser complejas, ya que suelen cambiar con cierta frecuencia, este ajuste es crítico. Así que, para lograr una verdadera integración efectiva entre los objetivos estratégicos y las normativas legales, existen algunos pasos clave que deben seguirse, los cuales te explico a continuación. 1 REALIZA UN DIAGNÓSTICO LEGAL COMPLETO El primer paso que tienes que dar es identificar cuáles son las normativas que son aplicables a la industria y el tipo de operación en que se desen-vuelve tu negocio…

Centrada en el cumplimiento de reglamentos y procedimientos, la normatividad empresarial contempla una serie de lineamientos que orientan el funcionamiento legal, ético y organizacional de las empresas. Debido a que son varias y diversas las disposiciones federales, estatales y locales, así como regulaciones específicas que debe cumplir cada sector, es recomendable que se cuente con una planificación normativa que garantice su aplicación. Este proceso administrativo asegura que todos los departamentos de una empresa u organización estén alineados a los estándares requeridos. Para lograr que esta operación funcione adecuadamente, las empresas deben desarrollar una estrategia de varios pasos, con lo cual evitan repercusiones legales y, además, mejoran su reputación y confianza entre clientes, socios y empleados. Pero antes de crear un plan efectivo de cumplimiento, cada empresa debe considerar los siguientes…

Las empresas familiares y en expansión juegan un papel central en la economía de México, pues tan sólo el 90 por ciento del PIB nacional proviene de las primeras. Sin embargo, casi el 70 por ciento de ellas no logran continuar operaciones para su segunda generación. Esto, debido a la falta de una adecuada orientación y a la carencia de un marco legal y regulatorio que ayude a gestionar sus operaciones de manera eficiente y profesional. Para ello, es fundamental que cuenten con un gobierno corporativo que permita su formalización y les ayude no sólo a entender la normatividad y legislación, sino también a generar operaciones más rápidas y eficientes, como lo asegura Gustavo Baleón Toxqui, director del área de Gobierno Corporativo en TERGUM. En entrevista con DINÁMICA EMPRE-SARIAL, el…

En el actual entorno empresarial, caracterizado por crecientes desafíos regulatorios, riesgos reputacionales y la necesidad de operar con transparencia, la gestión del cumplimiento normativo o compliance se ha vuelto esencial para garantizar la sostenibilidad de las organizaciones. En este escenario, la norma ISO 37301:2021 se presenta como un instrumento para establecer un Sistema de Gestión de Cumplimiento (SGC), posicionando a las empresas no sólo como organizaciones responsables, sino también competitivas en mercados nacionales e internacionales. ¿QUÉ ES LA NORMA ISO 37301? Es un estándar internacional publicado por la Organización Internacional de Normalización (ISO), que proporciona una guía para implementar, mantener y mejorar un sistema de gestión de cumplimiento (SGC) efectivo. Su objetivo es ayudar a todo tipo de organizaciones —sin importar su tamaño, naturaleza, sector o giro—a cumplir “con las…

En un mundo cada vez más globalizado, las empresas enfrentan crecientes presiones para operar de manera responsable, no sólo en términos financieros, sino también en su impacto sobre el medio ambiente, la sociedad y la calidad de su gobernanza. Este enfoque se resume bajo el acrónimo ESG, un conjunto de criterios que buscan integrar prácticas sostenibles que generen valor no sólo para las empresas, sino también para sus empleados, consumidores, comunidades y el entorno en general. En México, las empresas deben tener en cuenta tanto las normativas obligatorias como las opcionales para cumplir con los estándares ESG y posicionarse en un mercado cada vez más enfocado en la sostenibilidad. NORMAS AMBIENTALES Para fomentar la sostenibilidad ambiental, México ha implementado las siguientes leyes y regulaciones: • Ley General de Equilibrio Ecológico y…

Emitidas por la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS), las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) son regulaciones técnicas que rigen diversos sectores de la industria en el país. Las 41 normas oficiales vigentes hasta el momento establecen directrices para la producción, distribución y uso de bienes y servicios, asegurando que se minimicen los riesgos para las personas, los animales y el medio ambiente. Basadas en información científica y tecnológica, las NOM no sólo promueven la calidad de productos y servicios, sino que también tienen reconocimiento internacional, lo que favorece la competitividad de las empresas del país. Son aplicables a una amplia variedad de áreas, por lo que abarcan productos, procesos, sistemas y servicios, determinando cómo deben realizarse las actividades cotidianas en la industria. Una de sus principales funciones es ser…

Una empresa que cumple con un marco normativo establecido es una empresa que asegura su bienestar corporativo, pues al mantenerse coherente con sus prácticas y resguardar a sus clientes y empleados, evita sanciones. Para mantener esta constante, es importante reconocer el llamado principio de jerarquía normativa en México, cuya función es establecer qué normas son de mayor o menor rango y, en función de ello, proceder de forma interna. Es sabido que, en esta estructura jerárquica, basada en la teoría del jurista Hans Kelsen, la Constitución prevalece sobre cualquier legislación, pues todas las demás leyes, tratados o reglamentos están supeditados. Identificar con claridad qué tipos de normativas seguir y su prioridad es crucial para que las empresas eviten conflictos legales y aseguren que sus políticas internas y operaciones cumplan con…

Es un hecho que las herramientas digitales se han convertido en un recurso esencial para mejorar la calidad de la educación en prácticamente todo el mundo, volviéndose un componente indispensable de los modelos de aprendizaje. A decir del ingeniero en computación Gustavo Campa López, en las últimas décadas estas herramientas tecnológicas han contribuido a democratizar el acceso a la educación, permitiendo a estudiantes de comunidades remotas o a personas con capacidades diferentes acceder a contenidos educativos de calidad. Según Campa, quien también es director general de la empresa y marca de dispositivos interactivos Computerland, el uso de herramientas tecnológicas puede incrementar la atención de los estudiantes entre un 30 a 60 por ciento si se utiliza en condiciones controladas, lo que se traduce en una mejora significativa en la retención…

Superando a países como China y Estados Unidos, México se coloca en el primer lugar a nivel mundial con trabajadores que sufren de estrés laboral (burnout), pues lo padecen el 75 por ciento de los mexicanos económicamente activos, de acuerdo con un estudio realizado por la Organización Mundial de la Salud (OMS, 2023). En este contexto y como una forma de reducir la alarmante cifra, la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS) emitió la NOM-035, una norma que busca identificar, analizar y prevenir factores de riesgo psicosocial en los centros de trabajo. Implementada desde octubre de 2019, es de aplicación obligatoria para todos los centros laborales del país, con la finalidad de crear ambientes organizacionales más saludables y fomentar la productividad de los trabajadores. Esta acción requiere…

El 24 de diciembre de 2024 se publicó en el Diario Oficial de la Federación el Decreto por el que se adicionan diversas disposiciones de la Ley Federal del Trabajo, en específico el Capítulo IX Bis denominado “Trabajo en plataformas digitales”, que entrará en vigor el 22 de junio de 2025. Con ello, se reconoce una realidad que desde hace varios años no había sido atendida en la ley, pues se establecen los derechos laborales (tanto individuales como colectivos) y de seguridad social de los trabajadores de plataformas digitales, y se fijan las condiciones para una relación laboral formal. Incluso la Organización Internacional del Trabajo (OIT) definió esta nueva modalidad de empleo como “trabajo atípico”. RELACIÓN LABORAL DIGITAL Pero, ¿qué es una plataforma digital? Se define como un conjunto…

El compliance empresarial es un conjunto de normas, políticas y proce-dimientos que garantizan el cumplimiento de las leyes y regulaciones, para prevenir riesgos legales y financieros, promoviendo una cultura de integridad y transparencia. A decir del abogado Philip A. Wellner, se trata de una herramienta diseñada para que las empresas tengan un sistema de autorregulación, de manera que el Estado esté exento de la carga en algunos aspectos. Pero no sólo implica el cumplimiento legislativo, sino también compromisos con proveedores y políticas internas, como refiere la ADEN International Business School. De este modo, se entiende que el compliance no es sólo un sistema de normativas y herramientas de prevención, sino también una estrategia que dota de autonomía legal, fiscal y administrativa a las empresas, tanto en sus procesos…

La calidad de los productos y servicios que brindan las organizaciones es un aspecto fundamental para que sean rentables. Según Joseph Juran1, fundador del Juran Institute for Leadership in Quality, “la calidad es el conjunto de características de un producto que satisfacen las necesidades de los clientes y, en consecuencia, hacen satisfactorio el producto”. Debido a ello, las organizaciones requieren alinear esfuerzos dentro de sus estructuras de talento y gestionar sus recursos para garantizar la calidad. Con esto, surge la necesidad de establecer Sistemas de Gestión de Calidad, los cuales regulan los procesos que interactúan y los recursos que se requieren para proporcionar valor y lograr los resultados para las partes interesadas (clientes, inversionistas, gobierno, entre otros). La International Organization for Standardization (ISO) es un organismo no gubernamental enfocado en…

La corrupción es un problema mundial que se presenta tanto en el sector público como el privado, generando consecuencias negativas como pérdidas millonarias, mala reputación, problemas legales, fraudes internos, entre otras. No obstante, su eliminación presenta gran dificultad debido a que existen diferentes conductas a través de las cuales se lleva a cabo. Además, su definición ha sido compleja, por lo que se ha optado por analizar cuáles son los actos que se presentan con regularidad, que pueden ser distintos entre gobierno y empresas, pero se concluye que ambos son una patología que deforma el sistema al que pertenecen. “Implementar la norma ISO 37001 permite a las empresas garantizar su fiabilidad y brindar certeza ante terceros”. “La corrupción es un problema mundial que puede generar pérdidas millonarias, mala reputación o problemas…

Lograr la competitividad y longevidad de una compañía no radica sólo en el manejo de su capital o la calidad de sus productos, también es indispensable tomar en cuenta los principios que sigue para tener permanencia en el mercado. Por ello, es importante que toda empresa considere incluir reglas estandarizadas dentro de sus procesos de gestión, tal como lo recomienda el consultor de negocios Fernando Córdoba, quien asegura que cumplir con un esquema normativo puede reducir el riesgo de falta de continuidad en un negocio. Como instructor con 40 años de experiencia, señala cómo el aplicar normas aporta estructura a una empresa y le garantiza su adecuado funcionamiento. En esta entrevista con DINÁMICA EMPRESARIAL, el también fundador y director del centro certificador IT University explica la importancia de adoptar…

En México, la ley es clara al establecer que toda persona tiene derecho al trabajo digno y socialmente útil, sin sufrir discriminación de ningún tipo, lo que incluye a las personas con discapacidad. Para proteger este derecho fundamental, la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS) creó en 2016 la NOM-034-STPS-2016, titulada “Condiciones de seguridad y salud en los centros de trabajo para la inclusión laboral de personas con discapacidad”. Esta norma busca garantizar que los lugares de trabajo cuenten con las condiciones necesarias para que las personas con discapacidad puedan desempeñar sus actividades de manera segura, digna y en igualdad de condiciones. Te contamos cuáles son sus aspectos principales. PUNTOS CLAVE 1 ACCESIBILIDAD Instalaciones adaptadas con rampas, señalización táctil, elevadores y espacios amplios. 2 SEGURIDAD Identificación de riesgos y…

Según la Organización Internacional del Trabajo (OIT), el trabajo decente sintetiza las aspiraciones de las personas durante su vida laboral. Significa la oportunidad de acceder a un empleo productivo que genere un ingreso justo, seguridad y protección social; mejores perspectivas de desarrollo personal e integración social; libertad para que los individuos opinen, se organicen y participen en las decisiones que afectan sus vidas; e igualdad de oportunidades para mujeres y hombres. El concepto de trabajo decente pretende expresar lo que debería ser un empleo digno, pues no puede considerarse decente —dignificante—aquél que se realiza sin respeto a los derechos laborales ni protege la salud y seguridad de las personas. En este contexto, el 19 de diciembre de 2024 se publicó en el DOF el decreto para reformar los artículos 132,…

Una de las más importantes —y controvertidas—reformas a la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos que se publicó en el Diario Oficial de la Federación el pasado 15 de septiembre, fue la del Poder Judicial, cuyo tema central fue la forma de elegir a las personas juzgadoras. Enseguida, el 20 de diciembre de 2024 se publicó la Ley Orgánica del Poder Judicial de la Federación, con cambios a su estructura e introduce, de forma novedosa, la figura del Órgano de Administración Judicial, la cual: Tendrá a su cargo la administración de todos los órganos del Poder Judicial de la Federación, y velará por su buen funcionamiento, autonomía, independencia, imparcialidad y legitimidad. Artículo 70, Ley Orgánica del Poder Judicial de la Federación La creación de este órgano deja ver la…

Derivado de los acuerdos establecidos en la Convención Marco de las Naciones Unidas sobre el Cambio Climático (1992), los países miembro adquirieron el compromiso de implementar mecanismos para evitar el incremento de la temperatura del planeta y controlar los gases de efecto invernadero. Como parte de este compromiso, México ha emprendido las siguientes acciones: - Creación de la Ley General de Cambio Climático (2012), para reducir los gases efecto invernadero en un 50%. - Desarrollo de estrategias de cambio climático. - Atención a recomendaciones del panel intergubernamental. - Elaboración de comunicaciones nacionales con inventarios de emisiones de efecto invernadero. - Creación de instituciones e instrumentos eficaces para aumentar la capacidad adaptativa del país. Aunque podríamos pensar que México está a la vanguardia en prevención del cambio climático, a partir…

Entre 2003 y 2018, el total de empresas en México creció 59.7%, un incremento que enfatizó no sólo la necesidad de fomentar la creación de empresas, sino de que también fueran más productivas. De acuerdo con la Radiografía del Emprendimiento en México (REM) 2023, elaborada por la Asociación de Emprendedores de México, a medida que aumentaron los negocios, la población mexicana enfrentó cambios demográficos que representaron retos y oportunidades. Y es que entre 2000 y 2015, el crecimiento poblacional fue del 23%, mientras que la edad promedio de los mexicanos aumentó de 22 a 27 años, lo que significa que casi se duplicó la proporción de adultos mayores, pasando de 21.3 a 38 por cada 100 jóvenes. La REM también señala que la mayoría de las empresas son fundadas por…

En la actualidad, la información es uno de los activos más valiosos para cualquier organización. Desde datos financieros y cartera de clientes, hasta procesos productivos y secretos industriales, requieren de una protección adecuada que no solo garantice el buen funcionamiento de la empresa, sino también su reputación y sostenibilidad a largo plazo. Aquí es donde entra en juego la norma internacional ISO 27001, diseñada para ayudar a las empresas a gestionar la seguridad de su información de manera efectiva, estableciendo un marco de trabajo para la (I) creación, (II) implementación, (III) mantenimiento y (IV) mejora continua de un Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI). Básicamente, se trata de un conjunto de prácticas y políticas que ayudan a las organizaciones a proteger su información frente a riesgos…